Если вы умеете получать заметно больше 13%, то есть смысл делать вычет типа Б. Если вы открыли счет в 2017, то декларацию можно подавать вплоть до 2020 либо можно подать в 2018 за 2017, в 2019 за 2018 и так далее. За получение вычета по каждому году вы подаете отдельную декларацию.
Минусы ИИС-3
Инвестировать через брокера выгоднее, но советуем сначала разобраться с основами инвестирования, иначе можно ошибиться и потерять деньги. В этой статье я разложил все по полочкам для тех, у кого еще нет ИИС или уже есть, но не все понятно. Для этого я собрал вопросы про ИИС, которые чаще всего задают нам в Т—Ж, и подробно ответил на них. В зависимости от ежегодных пополнений и годового планируемого дохода вы получите где-то более выгодный ИИС на взносы, а где-то на доходы. По моему опыту, сейчас более популярен ИИС на взносы.
Вычет типа Б — на доходы
Не все брокеры и УК поддерживают упрощенный порядок. Список компаний, подающих в ФНС сведения о праве на вычет в таком порядке, есть на сайте ФНС. На середину февраля 2023 года в списке было 17 брокеров и УК.
- Можно ли с ИИС вывести деньги в иностранной валюте?
- В конце 2022 года законодательство изменилось.
- Необходимо иметь деньги на счете и подать заявку на покупку акций, валюты или других активов.
Главное про ИИС: что, зачем и как открыть
У вас может быть открыт только один ИИС. Если вы ушли к новому брокеру и решили открыть у него ИИС еще раз, вы обязаны закрыть свой текущий ИИС у прошлого брокера. После 1 января 2024 года альтернативы уже не останется, то есть вы сможете открыть только ИИС третьего типа. Может быть хорошей идеей открыть ИИС, пока ничего не изменилось.
Подробнее о том, что такое ИИС и как получать по нему налоговый вычет, мы рассказываем в бесплатном курсе Учебника Т—Ж «Курс по инвестированию для начинающих». Параллельно инвестор вправе открыть еще один ИИС-3 на пять лет — с февраля 2024 года до февраля 2029 года. Через год, в феврале 2025 года, еще один — до февраля 2030 года.
Но там нет налога на доходы по ставке 13%. Значит, и возвращать будет нечего. С 2022 года вычет можно получить и в упрощенном порядке. Брокер или УК сообщит в налоговую, что инвестор пополнил ИИС, и налоговая подготовит заявление о вычете.
Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги. При вычете типа А налоговая будет возвращать вам деньги из тех, что вы заплатили государству в качестве подоходного налога. Это подходит тем, кто официально трудоустроен и платит подоходный налог с зарплаты. Этот вычет можно получать каждый год, не дожидаясь трехлетнего срока. Чтобы вывести деньги с ИИС, надо закрыть счет.
ЦБ рекомендует брокерам разрешать клиентам — владельцам ИИС выбирать, на какой счет зачислять доход от ценных бумаг. Можно ли на ИИС использовать «трехлетнюю льготу» — вычет по сроку владения? У нас таймс форекс брокер есть подробный разбор, как это работает. Куда поступают купоны и дивиденды? Некоторые брокеры зачисляют купоны и дивиденды только на ИИС, некоторые позволяют зачислить эти деньги на банковский или брокерский счет.
Когда лучше открыть ИИС — до или после Нового года?
При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет. Второй вариант сложнее, но может быть выгоднее с точки зрения налогов. АСВ не страхует ни ИИС, ни брокерские счета. Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру. Если УК перестанет работать, активы тоже не потеряются. Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС?
Тогда при расторжении договора брокер не удержит подоходный налог. 78 НК РФ подать декларацию на возврат подоходного налога можно в течение трех лет со дня его уплаты. Если вы хотели начать инвестировать, но не знали с чего начать, Россия приготовила для вас специальную программу — индивидуальный инвестиционный счет.
Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. Выбору брокера мы посвятили целую статью. Там подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание. Изложенные там принципы в целом справедливы и для выбора УК. Периодически заходит речь о том, чтобы изменить систему вычетов за использование ИИС, но на конец января 2023 года все работает так, как описано в этой статье.
Ограничений нет — если биржа работает, можете совершать сделки. Никаких отличий от обычного брокерского счета. Можно ли перевести брокерский счет в ИИС? Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы, и включите ценные бумаги в отчет об имуществе и доходах. При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов.
